Prontuario CONACyT

PRONTUARIO PARA REGISTRO INICIAL DE

PROYECTOS CONACYT

Obtener de su registro manual al mes de corte contable, la siguiente información:

1. Saldos de bancos por Convenio (la suma de ellos deberá ser igual al saldo de la cuenta bancaria) y los saldos de convenio por partida –(las partidas deben clasificarse conforme al catálogo de la UNAM, ejemplo: viáticos 211),

EJEMPLO:

Saldo del banco por convenios Saldos de convenios por partida

P-5325 $ 25,500.00 211-- $ 15,250.00

411- $ 10,250.00 $ 25,500.00

--------------------------------------------------

A-1452 $ 32,850.25 211-- $ 12,850.25

212-- $ 11,000.00

411-- $ 9,000.00 $ 32,850.25

---------------------------------------------------

P-1560 $ 15,282.50 411-- $ 15,282.50 $ 15,282.50

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$ 73,632.75 Saldo del Banco Saldos de convenios por partida $ 73,632.75

según auxiliar manual

2. Deudores (gastos a reserva) por Convenio – considerando por persona la partida tentativa en que será ejercido el gasto.

EJEMPLO:

DEUDORES PROYECTO IMPORTE POR PARTIDA(tentativa)

Jorge Alberto A $ 8,000.00 P-5325 211-- $ 5,000.00

411-- $ 3,000.00 $ 8,000.00

--------------------------------------------

Juan Pérez Sandoval $ 15,000.00 A-1452 211-- $ 10,000.00

411-- $ 5,000.00 $ 15,000.00

-------------------------------------------- Total de deudores $ 23,000.00 Importe de deudores por convenio-partida $ 23,000.00

3. El importe de la documentación original por Convenio – (no comprobada ante CONACYT) desglosada por partida

EJEMPLO:

Importe doc. Original PROYECTO IMPORTE POR PARTIDA

$ 75,450.00 P-5325 211-- $ 25,000.00

411-- $ 50,450.00 $ 75,450.00

----------------------------------------------

$ 82,532.65 A-1452 211-- $ 15,000.00

411-- $ 67,532.65 $ 82,532.65

-----------------------------------------------

$ 120,710.20 P-1560 211-- $ 20,000.00

411-- $100,710.20 $ 120,710.20

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$ 278,692.85 $ 278,692.85

4. Los saldos por Convenio por partida se obtienen por los siguientes conceptos (no interviene el punto 3.):

Partida	Auxiliar de bancos	Deudores	Por ministrar	Importe total
211	28,100.25	15,000.00	X	43,100.25 + X
212	11,000.00		Y	11,000.00 + Y
411	34,532.50	8,000.00	Z	42,532.50 +Z

Con esta información:

En el módulo de Chequeras CONACYT:

a) Dar de alta la cuenta bancaria en el Catálogo de “Cuentas Bancarias”

b) Capturar cada convenio en “Asignación – Presupuesto”. (Este módulo se creó tomando como referencia el de PAPPIT por eso se emplea un “código programático”; se recomienda emplear en el programa, los dos últimos dígitos el año del convenio, y en el subprograma un consecutivo”). Se propone al usuario un auxiliar consecutivo)

c) En la misma opción, en la carpeta Asignación, debe registrar por partidas los saldos obtenidos en el punto 4 con la fecha de corte del registro manual (es decir, considerar en el saldo del auxiliar de bancos manual + el importe de los deudores + importe por ministrar).

d) Elaborar una póliza de ingreso (el concepto de la póliza será por ministración) por cada uno de los convenios, ésta corresponderá al saldo del auxiliar del banco + la suma de los deudores por proyecto (ambos clasificados por partida).

Ejemplo:

*Cargo*	*Abono*
1120.<003>.0001	2151.<Sub-cuenta CONACYT>.0<partida>

e) Capturar los cheques correspondientes a deudores, (es por ello que en el punto anterior le solicitamos que considere en el saldo, la suma de los deudores), esto, con el fin de poder llevar el control detallado de los deudores:

Ejemplo:

*Cargo*	*Abono*
1140.<sub-cuenta CONACYT>.<No. auxiliar>	1120.<003>.0001

NOTA: debe hacerlo de tal manera que al elaborar sus cheques, llegue a los saldo iniciales.

f) Capturar una póliza de diario por el monto de la documentación original.

Ejemplo:

*Cargo*	*Abono*
1150.<sub-cuenta CONACYT>.<.0001>	2151.<Sub-cuentaCONACYT>.<partida> 211
	411

Los importes iniciales de estas cuentas los cancelará con una póliza de diario haciendo el registro contrario cuando haga la comprobación de esta documentación a CONACYT.

IMPORTANTE

Este módulo le permite controlar la asignación – gasto así como lo ministrado – gasto de lo que se ejerce con chequeras (gasto corriente) y obtener el registro contable. Para el gasto de inversión podría registrar otro apoyo con clave parecida, indicando que NO maneja chequera para controlar exclusivamente la asignación – gasto pero no se hace registro contable.

En el módulo de Ingresos extraordinarios:

Dar de alta cada convenio, en la opción de “Catálogo de orígenes – Convenios, apoyos y donativos”. En el dato “Ingreso a” indicar que es “Chequera” y en la cuenta de ingreso “CHE”, ya que el ingreso de los recibos se realiza a la chequera.

El registro en este módulo no tiene nada que ver con el chequeras CONACYT, se enfatiza aquí que debe capturarse el convenio porque se elaboran recibos oficiales y este control corresponde sólo al módulo de Ingresos extraordinarios.

Sugerencia:

Registre un convenio (ejemplo: 30450T) por el importe de Gasto corriente y otro con clave semejante (ejemplo: INV-30450T) por el importe de gasto de inversión, en éste último indicar en el dato “Ingreso a” que es “Inversión” y en la cuenta de ingreso “CHE”. De esta manera podrá saber por cuánto deberá aún elaborar recibos oficiales, que corresponden a gasto corriente, sin viciarlo con el gasto de inversión (por el que no se elaboran recibos).