CONTABILIZACIÓN DE LOS
INGRESOS EXTRAORDINARIOS DESDE SU CAPTACIÓN, DEPÓSITO HASTA SU REPORTE ANTE
LA UPA ó |
ENVÍO AL S.I.I.E. |
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(Cuentas
por cobrar) |
1. Este proceso NO existe
para Ingreso Inmediato (servicios e inscripciones) |
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2. Sólo se hace este
proceso para recibos de chequeras CONACYT (cuenta=CHE) |
1.- Por la elaboración del recibo oficial que queda a trámite |
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1141-001-<nomb.deudor> |
Ingresos extraordinarios
por cobrar |
xxxxx |
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(1) |
2140-001-0002 |
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Ingresos extraordinarios
pendientes de realizar |
xxxxx |
(2) |
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Se genera (GE) |
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2.- Por el cobro de recibos oficiales en trámite |
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2140-001-0002 |
Ingresos extraordinarios
pendientes de realizar |
xxxxx |
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(2) |
1141-001-<nomb.deudor> |
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Ingresos extraordinarios
por cobrar |
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xxxxx |
(1) |
1110-001-0001 |
Caja general |
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xxxxx |
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(3) |
2140-001-0001 |
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Ingresos extraordinarios
pendientes de depositar |
xxxxx |
(4) |
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Se genera (GE) |
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Existe fecha de cobro |
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3.- Por el depósito de los I.E. al banco a la cuenta general de la
UNAM |
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2140-001-0001 |
Ingresos extraordinarios
pendientes de depositar |
xxxxx |
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(4) |
1131-002-<scing.ext> |
Depósitos en tránsito |
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xxxxx |
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(5) |
1110-001-0001 |
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Caja general |
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xxxxx |
(3) |
2141-001-0001 |
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Ingresos extraordinarios
pendientes de reportar |
xxxxx |
(6) |
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Se genera (GE) |
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Existe fecha y núm. de
ficha de depósito |
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4.- Por el reporte de los I.E. a la Tesorería de la UNAM |
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2141-001-0001 |
Ingresos extraordinarios
pendientes de reportar |
xxxxx |
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(6) |
1130-<cta i.e.>-0001 |
Depósitos en Tesorería |
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xxxxx |
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1131-002-<scing.ext> |
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Depósitos en tránsito |
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xxxxx |
(5) |
4120-<cta. i.e.>-0001 |
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Ingresos extraordinarios |
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xxxxx |
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4.a.-Por la retención que marca el reglamento de I.E. |
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5150-001-0001 |
Otros gastos
(retenciones) |
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xxxxx |
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1130-<cta.ing>-0001 |
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Depósitos en Tesorería |
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xxxxx |
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Se genera (GE) |
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Existe fecha y núm. de
póliza de Ing. A Tesorería |
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CONTABILIZACIÓN
DE LOS INTERESES POR INGRESOS EXTRAORDINARIOS |
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1.- Por el registro de Intereses |
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1130-<cta i.e.>-0001 |
Depósitos en Tesorería |
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xxxxx |
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4120-<cta. i.e.>-0002 |
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Rendimientos de Ingresos
extraordinarios |
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xxxxx |
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Se genera (GE) |
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CONTABILIZACIÓN
DE OFICIOS DE TRANSFERENCIA |
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1.- Por el registro del oficio de transferencia de otra dependencia |
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1130-<cta i.e.>-0001 |
Depósitos en Tesorería |
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xxxxx |
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4120-<cta. i.e.>-0001 |
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Ingresos extraordinarios |
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xxxxx |
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Se genera (GE) |
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